报税截止日期通常为每年的4月15日，但可能会有一些例外情况和延期申请。IRS通常会给予6个月的延期。美国联邦所得税有7个不同的税率档次，根据你的收入水平，你将在相应的税率档次中缴纳税款。因此，确保按时提交报税并缴纳所有税款非常重要。你需要在报税表格上报告这些税款，并确保它们与你的W-2表格中的数据一致。这是最快捷和安全的方式来获得退款。违反税务规定可能导致罚款、利息、甚至法律诉讼。
报税是每年必须完成的一项任务，以下是一些报税技巧和税务规定的指南，从A到Z解释了报税的基本知识和要点。
A：按时报税
按时报税是非常重要的，以避免违反税务规定并避免罚款和利息的产生。报税截止日期通常为每年的4月15日，但可能会有一些例外情况和延期申请。
B：报税软件
报税软件是一个方便的工具，可以帮助你计算和填写报税表格。市面上有很多报税软件可供选择，如TurboTax和H&R Block。
C：常见的报税扣除
报税时你可以享受一些扣除。常见的报税扣除包括房屋贷款利息、校税、医疗费用等。了解哪些扣除可以适用于你，可以帮助你最大限度地减少纳税额。
D：抵免
抵免是一种可以减少你的纳税额的方式。它比扣除更有优势，因为它直接减少你的纳税额，而不仅仅是减少你的应纳税所得额。常见的抵免包括子女抵免和教育抵免。
E：延期申请
如果你无法按时提交报税申请，你可以申请延期。IRS通常会给予6个月的延期。延期申请可以在线提交，但是你仍然需要缴纳任何未支付的税款。
F：适用的税率
你的纳税额取决于你的适用税率。美国联邦所得税有7个不同的税率档次，根据你的收入水平，你将在相应的税率档次中缴纳税款。
G：个人税收识别号(ITIN)
如果你无法获得社会安全号码，你可以申请个人税收识别号(ITIN)。ITIN可以用于报税和其他税务目的，但不能用于就业目的。
H：合并报税
如果你结婚了，你可以选择合并或分开报税。合并报税有时可以减少你的总纳税额，但在某些情况下，分开报税可能更有利可图。一般来说，使用报税软件来测试两种报税方式的结果，可以帮助你做出决策。
I：征收利息和罚款
如果你未按时报税或未缴纳所需的税款，IRS可以对你征收利息和罚款。因此，确保按时提交报税并缴纳所有税款非常重要。
J：就业支付税
就业支付税是你的雇主在你的工资中扣除的税款。你需要在报税表格上报告这些税款，并确保它们与你的W-2表格中的数据一致。
K：开设退休账户
开设退休账户，如传统IRA或401(k)计划，可以让你享受税前存款的优势。你可以在报税时享受年度IRA捐赠的扣除，以减少你的纳税额。
L：了解可退还的税款
如果你的纳税金额大于你实际应纳税所得额，你可能有资格获得退款。在报税之前明确你是否有资格获得退款非常重要。
M：结构化报税
根据你的个人或经营状况，你需要选择正确的报税形式。常见的报税形式包括1040、1040A和1040EZ等。选择正确的报税形式可以确保你填写正确的表格，并准确报告你的收入和扣除。
N：年度收入申报
所有个人和企业都需要按年份申报他们的收入。如果你是个体经营者或自由职业者，你需要填写Schedule C来报告你的业务收入和支出。
O：在线报税
现在你可以选择在线报税，这更加快捷和方便。报税软件或在线报税服务提供商可以帮助你快速、准确地填写并提交报税表格。
P：私人计划退休账户
私人计划退休账户（个人退休账户）是一种可以用于退休储备金的投资账户。贡献到个人退休账户通常是税前的，这意味着你不需要在当年报告这些贡献。
Q：全球所得报税
如果你是美国公民或永久居民，在报税时你需要报告全球所得。这意味着你需要报告你在国内和国外的所有收入。
R：接受直接存款退款
如果你有资格获得退款，你可以选择将退款以直接存款的方式存入你的银行账户。这是最快捷和安全的方式来获得退款。
S：社会安全福利报税
根据你的收入水平，一部分或全部社会安全福利可能需要在报税时纳税。需要报税的数量取决于你的总收入和婚姻状况。
T：孩子所得税
如果你有未成年子女，你需要了解和适用于他们的税务规定。孩子的收入可能需要纳税，并且你可能有资格获得相关的扣除和抵免。
U：1099表格
如果你是自由职业者或接受了非雇佣形式的其他收入，你可能会收到1099表格。你需要将这些收入报告到相应的报税表格上。
V：虚拟货币报税
如果你在报税年度中持有、销售或交易虚拟货币（如比特币），你需要报告相应的收入，并根据相应的买卖价格计算纳税额。
W：W-2表格
W-2表格是你的雇主给你的一份报告，列出你的年度工资、退休账户贡献和其他报税信息。你需要将W-2表格上的数据用于报税申报。
X：兴趣收入
如果你从银行存款、债券或其他投资获得兴趣收入，你需要报告并纳税。
Y：年金收入
如果你从退休计划或私人年金计划中获得收入，你需要报告并纳税这些收入。
Z：抓住偷税漏税
最后，记住不要试图逃避纳税义务或虚报收入。违反税务规定可能导致罚款、利息、甚至法律诉讼。保持遵守税务法规是非常重要的。