总之，企业税负优化需要全面了解税收政策、注重规划筹划，确保合规并合理利用税收优惠政策，以降低企业的税负负担。
1.合理选择企业所得税征收方式：根据企业实际情况，可以选择按照总收入率计算企业所得税，减少企业税负压力。
2.合理规划企业的资本结构：通过调整企业的资本结构，合理安排债务和股权比例，减少企业的利息支出，降低企业税负。
3.合理安排企业利润分配：利用合理的利润转移机制，将利润合理分配到高效税率较低的子企业或地区，减少企业所得税负。
4.充分利用税收优惠政策：了解并合理利用国家税收优惠政策，如减免税政策、税收补贴等，减少企业的税负负担。
5.合理开展税收筹划：通过合理的税收筹划，合法降低企业应缴税额，如合理选择投资项目、合理安排产品定价等。
6.合理利用税务递延工具：通过利用税务递延工具，如租赁税务递延、资产重组税务递延等，延缓税负的支付时机，提高企业现金流。
7.做好税务合规管理：建立健全的税务合规管理制度，确保企业按规定履行税务申报和缴纳义务，避免因税务问题导致的罚款和滞纳金。
8.合理开展跨境税收筹划：对于跨国企业，可以通过合理的跨境税收筹划，如利用投资协定减免、双重税收协定减免等，优化企业在不同国家之间的税负。
总之，企业税负优化需要全面了解税收政策、注重规划筹划，确保合规并合理利用税收优惠政策，以降低企业的税负负担。