例如，将利润通过合理的成本分配，将一部分利润转化为合理成本，从而减少应纳税额。综上所述，通过合理运用税收优惠政策、调整成本结构和利用税收抵免措施等税务筹划手段，企业可以有效降低应纳税额，实现减税增效，提升企业的盈利能力。
优化税务筹划是企业减税增效的重要手段，下面将通过一个实际案例分享如何通过优化税务筹划来实现减税增效。
案例背景：
某中小型制造企业年度利润为1000万元，根据税法规定，企业需要缴纳所得税。
方案一：常规纳税模式
根据税法规定，企业所得税税率为25%，按照企业年度利润计算，需要缴纳所得税250万元。
方案二：优化税务筹划模式
通过合理的税务筹划，企业可以合法降低应纳税额，进而实现减税增效。
1. 合理运用优惠政策：
企业可以充分利用政府出台的税收优惠政策，例如，对新建厂房、购买设备等进行适当的减免税。
2. 合理调整成本结构：
通过合理调整成本结构，合理分配费用和收入，可以降低企业的应纳税额。例如，将利润通过合理的成本分配，将一部分利润转化为合理成本，从而减少应纳税额。
3. 合理利用税收抵免措施：
企业可以通过合理利用税收抵免措施，如增值税抵免等，将可抵免的税额合理分配到多个税种中，有效降低应纳税额。
通过以上税务筹划措施，企业可以有效降低应纳税额，实现减税增效。
具体计算：
方案一：常规纳税模式
所得税 = 利润 × 税率 = 1000万元 × 25% = 250万元
方案二：优化税务筹划模式
假设经过优化税务筹划，企业将应纳税额降低到200万元。
减税额 = 250万元 - 200万元 = 50万元
通过优化税务筹划，企业成功实现减税50万元，实现税务成本的降低，进而增加企业的资金流入。
综上所述，通过合理运用税收优惠政策、调整成本结构和利用税收抵免措施等税务筹划手段，企业可以有效降低应纳税额，实现减税增效，提升企业的盈利能力。但是需要注意的是，税务筹划需要在法律框架内进行，遵守税法规定，避免违法行为带来的罚款和法律风险。